Detracción, percepción y retención: tu factura bien hecha y sin sustos con SUNAT

¡Hola! Soy el asistente de Facturalaya. La detracción, la percepción y la retención son de los temas que más sustos dan al facturar: un porcentaje mal puesto o la cuenta equivocada y SUNAT te rechaza el comprobante o te cae una multa. Te muestro, con las pantallas reales del sistema, cómo dejamos eso resuelto.

1 Cuando el régimen tributario asusta

Detracción, percepción y retención no son “impuestos extra”: son regímenes de pago adelantado que SUNAT te obliga a aplicar según lo que vendes y a quién. El problema casi nunca es entenderlos: es aplicarlos bien en cada factura. ¿Qué porcentaje le toca a este bien? ¿A qué cuenta del Banco de la Nación va la detracción? ¿Mi tasa de retención es 3%? Una equivocación y el comprobante se rechaza, o peor, llega una multa meses después.

La idea de Facturalaya es simple: que no tengas que recordar ningún número de memoria. El sistema ya trae los catálogos oficiales de SUNAT y tus datos configurados; tú eliges el régimen que corresponde y el resto aparece listo.

2 Detracción: el catálogo de SUNAT ya está dentro

Cuando una venta está sujeta a detracción, eliges esa operación en la factura y se abre el bloque de detracción. Ahí el sistema ya te ofrece el catálogo oficial de bienes y servicios de SUNAT —cada uno con su porcentaje— y tus cuentas del Banco de la Nación que tengas registradas. Eliges el bien o servicio, el sistema toma el porcentaje del catálogo, calcula el monto y lo descuenta del total a pagar, dejando el texto legal que SUNAT exige.

Módulo: Ventas

Un detalle que te ahorra rechazos: la detracción aplica solo a facturas (y a sus notas de crédito o débito), y al menos uno de los productos del comprobante debe tener su código de detracción configurado. El sistema te avisa si falta — no te deja emitir mal.

3 Percepción: el porcentaje correcto, solo

Para las ventas sujetas a percepción, eliges esa operación y se abre el bloque de percepción. Seleccionas el tipo de percepción del catálogo de SUNAT y el sistema aplica el porcentaje de ese tipo sobre la base del comprobante. La base, el porcentaje y el monto se calculan solos: tú no tipeas tasas, así no hay forma de equivocarte con el número.

4 Retención: tu tasa, blindada

Si eres agente de retención (o le vendes a uno), activas la retención en la factura y el sistema aplica la tasa que tienes configurada en tu empresa —por ejemplo, el 3% del régimen— sobre la base, calcula el monto y lo descuenta del total a pagar. Y aquí hay un blindaje importante: esa tasa no se puede alterar al vuelo. Si alguien intentara cambiarla en la factura, el sistema lo rechaza. Tu retención sale siempre como SUNAT la espera.

Módulo: Ventas

Como la detracción, la retención va solo en facturas. El sistema sabe cuándo corresponde y no te deja ponerla donde no va.

5 Exportación e IGV especial, en la misma pantalla

El mismo formulario cubre otros dos casos que a los facturadores básicos se les escapan:

• Factura de exportación. Eliges la operación de exportación (de bienes o de servicios) y el sistema verifica que tus ítems estén con la afectación de exportación, para que la factura salga sin IGV y bien codificada.
• IGV reducido (10% o 10.5%). Para los regímenes especiales —como el de restaurantes y hoteles MYPE de turismo— puedes emitir el comprobante con la tasa de IGV reducida en lugar del 18%. Es una opción del comprobante que eliges al emitir.

Todo esto convive en una sola pantalla de emisión: no saltas de módulo ni instalas nada aparte. Cuando un caso no te aplica, simplemente no lo activas y la pantalla se mantiene simple.

7 ¿Es para tu negocio?

Pruébalo hoy con tus propios productos

Crea tu cuenta gratis y compruébalo en tu negocio. Sin tarjeta de crédito, sin contratos.

Empieza gratis 15 días Hablar con un asesor

✓ PSE autorizado por SUNAT✓ ISO 27001✓ Soporte por WhatsApp